「予算に届いていない店舗は分かったものの、何から手を打てばよいか分からない」。
売上の集計だけで会議を終えてしまうと、補充する商品や販促の見直しまで話が進みません。
そこで、予算と実績の差に加え、商品別の売れ行きや在庫も調べられるシステムが選択肢になります。
1． アパレルの予算管理システムとは
予算管理システムは、予算の作成・取りまとめから、実績の集計、進捗の把握、差異の分析までを支えるシステムです。
着地見込みの算出や報告書の作成にも対応し、部門ごとにExcelを回収する運用と比べ、集計や修正内容の共有にかかる手間を減らせます。
アパレルでは、店舗・ブランド別の売上と、シーズン商品の在庫を合わせて考えます。
例えば、商品が足りない店舗と、商品はあるのに売れない店舗では、同じ予算未達でも対応が異なります。
そのため、予算と実績の差を、商品別の売上や在庫まで掘り下げられるかが選定のポイントになります。
なお、予算の承認や見込み計算への対応は製品ごとに異なります。
2． アパレル向け予算管理システムでできること
2.1. 予算と売上実績を管理する
店舗別の予算を登録し、販売管理システムなどから実績を取り込むと、予算達成率や不足額を自動で集計できます。
例えば、当日までの累計予算が120万円、実績が108万円なら、達成率は90％、不足額は12万円です。
ただし、月の途中の実績を月間予算と比べるだけでは、予定どおりに売れているかは判断できません。
土日や催事日の売上を多く見込む店舗では、曜日や営業日を反映した日別予算と比べると、当日までの進み具合が分かります。
月末の着地見込みは、残る営業日や販促予定も踏まえて算出します。
この見込みは、当初の予算とは別の数字です。
そのため、予算を上書きせずに記録し、目標と予測を区別します。
2.2. 売上・在庫データを分析する
予算を達成していても、値引きで利益が減っていたり、売れ残りが増えていたりする場合があります。
そこで、売上の増減に加え、在庫の消化や回転、粗利まで分析する機能を使います。
次の表は、予算の進捗と在庫効率を調べる主な指標です。
| 確認項目 | 確認できること |
|---|---|
| 予算達成率 | 予算に対する売上実績の進捗を把握できる |
| 前年比 | 前年同期と比べた売上の増減を確認できる |
| 店舗別の売上 | 店舗ごとの達成状況や差を確認できる |
| 商品回転率 | 在庫がどの程度効率的に回っているかを確認できる |
| 消化率 | 投入した数量のうち、どれだけ販売できたかを確認できる |
| 粗利・粗利率 | 値引きや原価を踏まえて、利益が残っているかを確認できる |
2.3. 売上・在庫データをもとに配分や在庫調整を行う
販売管理・在庫管理と連動する製品では、店舗別の販売数や基準在庫から配分数量を算出し、補充・出荷指示へつなげることも可能です。
ただし、今後の催事や売場変更による需要は、過去の販売数には表れていません。
そこで、担当者が各店の予定も踏まえて、算出された数量を調整します。
3． 予算・売上データを分析して店舗運営に活かす方法
3.1. 店舗別にドリルダウンして売上状況を分析する
ドリルダウンとは、全社から店舗、店舗から商品へと、集計の単位を細かくして調べることです。
例えば、全社の達成率は良好でも、店舗別に分けると、一部の店舗の落ち込みが他店の好調に隠れている場合があります。
そこで、本部担当者は予算との差が大きい店舗を選び、その店舗のブランド・商品別実績へと掘り下げます。
また、月次を週次、日次へ切り替えると、売上が落ち始めた時期も絞れるため、欠品や販促の記録と照合できます。
前年と比べる場合は曜日の並びも合わせ、土日の数の違いを売場の不調と取り違えないようにします。
3.2. 売上と在庫を比較して店舗間移動を判断する
倉庫に補充用の商品がなければ、他店の売上と在庫を比べ、店舗間移動を検討できます。
例えば、同じ色・サイズのジャケットが直近１週間で６点売れたＡ店には２点、１点しか売れていないＢ店には10点残っているとします。
この売れ方なら、Ｂ店の在庫の一部をＡ店へ移す案が考えられます。
ただし、Ｂ店の残数に取り置き分が含まれていれば、10点すべてを移せるわけではありません。
移動を決める担当者は、販売数と消化率に加え、取り置きなどを除いた数量、次の入荷日、移動にかかる日数を比べて数量を決めます。
そして、商品別の分析画面から移動指示を出せる仕組みなら、その数量を別の表へ転記せずに済みます。
4． アパレル向け予算管理システムの選び方
分析から補充や移動まで進めるには、予算表の作りやすさに加え、データを取り込む手順や端末での操作も比較します。
売上の取り込みや在庫の照合が手作業のまま残ると、担当者は分析を始める前に数字をそろえなければなりません。
4.1. 予算・売上・在庫を連動できるか
既存のPOS・販売管理システムから、売上や在庫を取り込めるかが最初の確認事項です。
例えば、店舗コードや商品コード、返品の扱いが合わないと、取り込んだデータの補正が残ります。
また、クラウド型でも外部システムからの取込が１日１回なら、表示される実績はその更新時点の数字です。
連携先だけでなく、取り込み後に行える処理にも違いがあります。
予算・会計の分析が中心の製品では、在庫移動まで行えるとは限りません。
そのため、在庫・受発注との連動や出荷指示の手順もデモで試すとよいでしょう。
4.2. スマホ・タブレットと連携できるか
PCで登録した予算とスマホに表示される売上実績が連動し、同じ店舗・期間の達成率を確認できるかを比べます。
端末ごとにデータを転記する運用では、巡回先で読む数字と本部の数字が食い違うおそれがあります。
また、閲覧だけで足りるのか、予算や売上の入力・修正まで行いたいのかによって、求める機能は異なります。
iOS・Androidの対応状況と、アプリ・ブラウザで使える機能を比べてください。
利用者ごとの閲覧・編集権限も選定条件です。
店舗スタッフに実績の閲覧を任せる場合でも、予算を変更する権限まで渡すとは限らないためです。
4.3. スマホでも売上ダッシュボードが確認しやすいか
売上ダッシュボードは、予算達成率や店舗・部門・商品別の実績をまとめた画面です。
ただし、PCでは読めても、スマホでは文字が小さく、期間や金額の単位を読み取りにくいことがあります。
そこで、実際に使うスマホで画面を開き、何度も拡大せずに数字を読めるかを試します。
また、気になる店舗を選んで商品別の売上を表示できるかも確認します。
どの商品が売れているかまで分かれば、外出先でも、その売れ行きをもとに店長と補充や売場変更について話し合えます。
5． アパレルの予算管理・売上分析なら「Creative Vision.NET Smart Solution」
弊社の「Creative Vision.NET Smart Solution」は、PCで使う販売管理システム「Creative Vision.NET（CV.net）」の売上・在庫情報を、スマホやタブレットで確認できるサービスです。
iOS・Androidに対応しており、店舗の巡回中や外出先でも、各店の予算達成率や前年比を確認できます。
予算は、PCのCV.netにある「予算管理」で登録します。
「予算管理」は、店舗・ブランド別の月間予算を、土日指数や休日指定をもとに日別へ配分する機能です。
Smart SolutionはCV.netと同じデータベースを使うため、本部から予算表や売上表を送ってもらわなくても、当日までの進み具合をスマホで確認できます。
例えば、巡回の前に「店舗売上ランキング」を予算達成率順で表示すれば、未達の店舗から先に確認できます。
訪問した店舗では「売上速報」で売上金額・粗利・前年比を確かめ、「ベスト表」で売れている商品を数量順に調べます。
そのうえで、この店舗で動きの鈍い商品があれば、「在庫問い合わせ」で全店の実在庫・有効在庫を調べ、売れている他店舗への移動指示をその場で作成できます。
さらに詳しく分析したい場合は、PCのC.P.Aで店舗別・商品別の実績を掘り下げ、「商品分析ビュー」から移動を指示することも可能です。
Smart Solutionで入力した売上・在庫情報はCV.netへリアルタイムに反映されるので、本部も転記を待たずに確認できます。
弊社では、予算の登録、売上の確認、補充・移動のうち、どの作業をスマホで行いたいかを伺い、PCとスマホそれぞれで利用できる機能をご案内します。
Creative Vision.NET Smart Solutionはこちら
参考URL
この記事の執筆・編集
株式会社ディー・ティー・ピー
システム営業部 編集チーム
アパレル・小売業向け基幹システム「Creative Vision.NET」（導入実績300社以上）を提供する株式会社ディー・ティー・ピーの編集チームです。 製品と導入現場で得た実務知見をもとに、顧客・販売・在庫管理の記事を作成しています。
運営：株式会社ディー・ティー・ピー（dtpnet.jp）